Samordningsfunktionen har publicerat två nationella riskbedömningar, en om risken för att juridiska personer och konstruktioner utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism och en om risken för att civilsamhällesorganisationer (ideella föreningar, stiftelser och registrerade trossamfund) utnyttjas för finansiering av terrorism.
I våras presenterade Samordningsfunktionen den nationella riskbedömningen av penningtvätt och finansiering av terrorism, NRA 2024/2025, som omfattar alla sektorer som lyder under penningtvättsregelverket.
- Med dessa två nya rapporter undersöker vi i vilken grad och hur olika organisationsformer riskerar att utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism, säger Annie Frohm från Polismyndigheten och ordförande för Samordningsfunktionen.
- På så sätt ökar vi vår kunskap om sårbarheter och risker så att vi kan stärka myndigheters och berörda aktörers förmåga att förebygga och upptäcka penningtvätt och finansiering av terrorism.
I rapporten om juridiska personer och konstruktioner bedöms aktiebolag vara den juridiska form som utgör högsta risk att utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism på samhällsnivå. Aktiebolag bedöms spela en nödvändig roll vid storskaliga och avancerade upplägg avseende penningtvätt. Kriminella aktörers tillgång till en stor mängd aktiebolag, deras möjlighet att verka anonymt genom bulvaner, målvakter och utnyttjande av identiteter samt deras tillgång till företagskonton är viktiga faktorer för att kringgå existerande kontrollsystem. Utländska juridiska personer med fast driftställe i Sverige och ideella föreningar bedöms utgöra en betydande risk på samhällsnivå.
Rapporten om civilsamhällesorganisationer visar att det finns risk för att organisationer som samlar in eller fördelar medel i välgörenhetssyfte utnyttjas för finansiering av terrorism, men att risken är av varierande grad. Den bristande transparensen gör att det är svårt att identifiera det fåtal som riskerar att utnyttjas. Verksamhetsutövare behöver därför göra en riskbaserad helhetsbedömning i varje enskilt fall.
För fastighetsmäklare och fastighetsmäklarföretag innebär innehållet i rapporterna att det fortsatt är viktigt att vara medveten om risker i uppdrag där en eller flera av parterna är en juridisk person. Att mäklarföretagen har uppdaterade allmänna riskbedömningar och rutiner och riktlinjer som stöd till mäklarna är en förutsättning för att kunna bedöma riskerna.